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三精管理 | 祁連山水泥：創新票據管理模式，實現票據風險防控和價值創造雙提升
來源：祁連山水泥 發布時間：2023-03-24編者按 “三精管理”是中國建材集團在長期實踐中總結提煉出的行之有效的管理經驗，其內核凝練為“組織精健化”“管理精細化”“經營精益化”，是一套集管理經營于一身、效率與效益相結合、內功與外功兼修的企業工法。各企業不斷深化“三精管理”，做深做實做細，持續創新追求精益求精，賦予“三精管理”新內涵和活力，使之在實現高質量發展、建設世界一流企業中持續發揮積極作用。接下來，就跟隨小料一起看看祁連山水泥在強化“三精管理”方面的成效吧~
2019年“祁連山新型集團化票據池”上線運行，實現了銀行承兌匯票全級次、跨區域、全覆蓋的精細化管理，破解了票據管理難題，打破了票據谷倉效應，實現了內部票據資源的有效調配，提升了票據周轉效率、降低了資金成本。當年消化歷史票據沉淀資金3.7億元，實現降本增效1545萬元。
01
重塑模式，解決票據管理痛點
近年來，越來越多的企業集團實現了資金集中管理，且形成了較為成熟的管理模式，但基本上是對現金的集中管理，銀行承兌匯票集中管理尚處于嘗試與探索階段。銀行承兌匯票作為企業日常經營活動中重要的結算和融資工具，在制造業等行業中使用量、流轉量較大，但面臨票據管控難、調配難、風險高發等問題。
傳統的票據管理模式有三種，手工管理模式下，票據真偽難辨，無法跨區域、跨銀行、全級次管理，不能打破谷倉，票據資金沉淀，無法實現降本增效，風險防控能力較弱。銀行單一票據池只解決了單戶企業票據線上管理問題。企業集團的銀行票據池雖然能跨區域歸集和管理，但要求企業集團所有公司的票據收款戶和支出戶必須在同一銀行，且企業集團所有公司需要兩兩互保，落地難度較大。傳統票據管理模式下，不能實現票據的跨銀行直連和全級次可視、可控、可調。
祁連山水泥經過多年的探索，從票據集中管理的實踐出發，比照現金集中管理，圍繞企業集團內部結算中心，重塑票據管理模式，創新建立了“祁連山新型集團化票據池”，徹底解決承兌匯票管理痛點。
跨銀行票據直連
通過總部結算中心對ERP系統、銀行票據池平臺和票據交換系統的集成和個性化開發，將ERP系統與銀行直連，實現總部對所有子公司票據的全流程可視可控以及跨銀行票據自動歸集和自動賬務處理。
單一票據池集團化
選用銀行的單一票據池產品，在總部設一個“總池子”，子公司設立N個“分池”。采用收支兩條線票據管理模式，各子公司收到承兌匯票后自動簽收，并自動歸集到總部結算中心，通過總部結算中心的紐帶和上收下撥功能，將集團N個子公司“分池子”連起來，形成一個新型的集團化票據池，實現了集團內票據的跨區域管控，打通了集團內部票據的共享通道，解決了公司票據資產的流動性與效益性問題。
02
管理賦能，打通價值創造新通道
祁連山水泥通過創建和應用新型集團化票據池平臺，實現了票據管理的七項賦能。包括三個打通、三個增值和一項提效。
三個打通
一是在祁連山新型集團化票據池平臺中嵌入了結算中心，利用結算中心的調劑功能，打通企業內部票據的共享通道；
二是發揮結算中心同時管理“現金池”和“票據池”的優勢，打通了現金和承兌匯票兩種資金的混合使用及調劑通道；
三是將貸款的統借統還模式引入票據融資，打通票據統借統還的新模式，截至目前已完成5家銀行合規審批。
三個增值
深度應用新型集團化票據池平臺，實現了三個方面的增值。
一是利用統借統還的辦票模式，推動了無息票據大規模置換有息負債，或延遲貨幣資金支付時點，2022年公司因此項措施降本增效1800余萬元；
二是打破谷倉效應，自2019年上線運行以來，消化歷史票據沉淀3.7億元，降本1545萬元；
三是承兌匯票押短開長，獲得時間價值，年增效益90萬元。該票據池平臺上線運行以來，通過對票據的精細化管理，累計實現降本增效近7500萬元。
一項提效
公司水泥產品在采用先款后貨銷售模式下，通過該票據池平臺的運行，能夠實現自動實時推送票據收款信息，及時反映客戶信用額度，有效提高了銷售發貨效率。
03
大數據風控，強化票據風險管控
引入大數據風控理念，集成整合ERP、CBS跨銀行現金管理系統、祁連山新型集團化票據池等系統數據，建立資金動態展示預警平臺，實現了對現金及票據的全級次、全覆蓋的可視、可查、可控。
一是公司銀行承兌匯票管理實現全線上、全覆蓋、自動化、全閉環和大數據風控，有效地預防舞弊風險、杜絕操作風險、統籌流動風險、預警異常風險。
二是創新了票據盤點模式，通過抓取票據池實時余額與ERP賬面余額比對，實現了票據全級次每日盤點，并將盤點結果定向推送至子公司財務負責人，對長期存在未達的公司進行考核，倒逼管理，促進及時進行賬務處理。
三是統一上收各公司銀行印鑒、網銀U盾和銀企直連密鑰，關閉了銀行柜臺、網銀等傳統資金支付通道。創建“312”資金支付閉環模式，即將“有合同、有掛賬、有資金計劃”3個必備的付款前置條件固化在公司ERP系統中；只設1支審批流程且植入公司BPM流程管理系統；審批后的付款信息自動推送至“現金”和“票據”2個付款平臺完成付款。票據支付形成閉環管理，有效防范了被挪用詐騙的風險，保障票據資金的安全。
“祁連山新型集團化票據池”平臺的創建和應用，是祁連山水泥財務三精管理和數字化轉型的有效探索和成功實踐，重塑了票據資金管理模式，提高效率、控制風險、降本增效，促進企業創造了更大的價值。
